相続税の申告

１．初回ご相談、ご依頼の確定

まずはお気軽にお電話（045-363-5105）もしくは、メール（info@matsuo-cpa.jp）や当ウェブページのお問い合わせフォームから、相続の初回相談ご希望の旨をお申し付けください。初回ご相談には相続財産の一覧メモや固定資産税の通知書をお持ちください。相続の流れについてご説明の後、相続人の確定、財産内容の洗い出し、遺産分割の考え方についてお話させていただきます。また、その時点で想定される税額や、弊所の報酬金額の概算をお伝えいたします。

２．必要資料のご用意

初回ご相談時に相続税申告にあたり必要となる書類のリストをお渡しします。戸籍関係書類や残高証明書といった書類を収集いただき、弊所までお送りいただきます。なお、ご希望の方には戸籍関係書類の収集代行や、金融機関等での遺産分割手続に便利な法定相続情報の作成をご案内します。資料収集から名義変更までの相続手続の代行も承ります。

３．税額シミュレーション

ご用意いただきました資料をもとに、相続財産の一覧表を作成し、複数の分割案を検討。それぞれに応じた相続税額のシミュレーションをご確認いただきます。１次相続、２次相続での相続税額のバランスや、手続の簡便さ、相続人皆様のご関係性等から分割方法を決定いただきます。

４．分割協議書の作成、押印

決定した遺産分割内容をもとに遺産分割協議書を作成します。遺産分割協議書には全相続人の方の署名、実印での押印をいただきます。なお、遺言書がありその内容が全ての財産を網羅している場合や、相続人が１名の場合等、遺産分割協議書を作成しない場合もあります。

５．申告書のご確認、申告

分割協議書への調印が完了しましたら、相続税の申告書を確認いただきます。ご依頼者様の確認が完了し、弊所内での最終審査完了後に弊所より税務署に申告書を代理提出いたします。

６．納税

申告書作成とあわせて、相続税の納付書をお渡しします。金融機関にて納税期日までに納付いただきます。なお、納税のタイミングは次項の遺産分割後で構いません。

７．遺産分割、不動産登記

分割協議書の内容に基づき、金融機関、証券会社等の名義変更を手続いただきます。不動産については、相続による名義変更の登記手続が必要となります。ご希望により、近隣の司法書士事務所をご案内させていただきます。